Para muitos contribuintes, fazer a declaração de imposto de renda é uma tarefa que gera dúvidas e preocupação. Uma das melhores maneiras de reduzir o montante devido é por meio das deduções fiscais – despesas que podem ser subtraídas da base de cálculo do imposto. Aqui estão algumas deduções que podem estar passando despercebidas, mas que podem fazer uma grande diferença no resultado da sua declaração.
1. Dependentes e Despesas Médicas Relacionadas
- Quem pode ser dependente: Filhos até 21 anos (ou até 24, se estudantes), pais, cônjuges e outras pessoas que dependam financeiramente de você. Dependentes não apenas aumentam a dedução fixa por pessoa, mas também permitem deduzir despesas associadas.
- Despesas médicas: Incluem consultas, exames, internações, e até algumas despesas odontológicas e psicoterápicas. A vantagem é que as despesas médicas não têm limite de valor, desde que sejam comprovadas.
2. Educação: Até onde é possível deduzir
- Embora a dedução para despesas educacionais tenha um limite anual, muitas vezes não são incluídos todos os gastos possíveis, como mensalidades de escolas, cursos de graduação e pós-graduação, e até mesmo despesas com cursos técnicos ou profissionalizantes de dependentes.
- Cursos adicionais (desde que não recreativos) também podem ser considerados para dependentes.
3. Contribuições à Previdência Social e Previdência Privada (PGBL)
- Contribuição à Previdência Social: Todos os valores pagos à Previdência Social podem ser integralmente deduzidos do cálculo do imposto.
- Plano de Previdência Privada (PGBL): Até 12% da renda bruta anual tributável pode ser deduzida quando aplicados no PGBL, uma excelente vantagem para quem já pensa na aposentadoria.
4. Doações a Entidades Filantrópicas e Projetos Culturais
- O incentivo fiscal é dado a doações feitas a projetos culturais aprovados, como cinema, teatro e eventos culturais em geral. Além disso, doações a entidades de assistência social ou fundos de amparo à criança e ao adolescente também podem ser deduzidas.
- Limite da dedução: Até 6% do imposto devido para pessoas físicas.
5. Despesas com Saúde Complementar
- Gastos com saúde complementar, como planos de saúde, podem ser deduzidos para o titular e seus dependentes. Algumas seguradoras oferecem coberturas que podem ser consideradas e, nesse caso, é importante detalhar todos os comprovantes.
- Não se esqueça de incluir tratamentos médicos no exterior ou despesas com próteses e órteses.
6. Despesas com Aluguel: Possibilidade para MEI e Empresários
- Se você é MEI ou tem uma pequena empresa que opera em home office, há a possibilidade de deduzir uma parte das despesas com aluguel e até mesmo internet e telefone. A dedução é feita na contabilidade da empresa, mas isso pode impactar no seu imposto pessoal, então é importante conversar com um contador sobre como utilizar essas deduções.
7. Empregado Doméstico: Deduções pela Contribuição ao INSS
- Se você tem um empregado doméstico registrado, pode deduzir até uma parcela das contribuições pagas ao INSS dele. Essa dedução tem um limite anual e é restrita a um empregado por declaração, mas é uma forma de incentivo fiscal relevante para quem contrata formalmente.
Dicas Práticas para Aproveitar ao Máximo as Deduções
- Organize seus comprovantes: Manter todos os recibos, notas fiscais e comprovantes facilita a inclusão e comprovação das despesas.
- Consulte um especialista: Certos tipos de deduções exigem um conhecimento técnico, e um contador pode ajudar a garantir que você não esteja perdendo nada.
- Revise as regras anuais: Algumas deduções têm valores ou limites que podem ser reajustados anualmente.
Aproveitar as deduções fiscais corretamente pode representar uma economia significativa no imposto de renda. Fique atento aos detalhes e tenha sempre em mente a importância de cumprir todas as exigências para não cair na malha fina.